Segurança Social e Fundos de Pensões
Código
8517
Unidade Orgânica
Faculdade de Ciências e Tecnologia
Departamento
Departamento de Matemática
Créditos
6.0
Professor responsável
Manuel Leote Tavares Inglês Esquível, Maria de Lourdes Belchior Afonso
Horas semanais
4
Total de horas
56
Língua de ensino
Português
Objectivos
Ao nível da Segurança Social pretende-se analisar o seu enquadramento na sociedade Portuguesa, dar a conhecer a legislação envolvente e os métodos de cálculo de pensões. Quanto aos fundos de pensões privados serão analisados os diversos tipos de planos de pensões bem como os métodos de financiamento dos mesmos.
Pré-requisitos
Os alunos deverão ter conhecimentos ao nível da análise matemática, probabilidades e estatística , calculo financeiro e cálculo actuarial.
Conteúdo
1. A Segurança Social
2. Teoria dos três pilares
3. Principais Sistemas e problemas da Segurança Social
4. Planos e fundos de pensões
5. Legislação
6. Desenho de planos de pensões
7. Pressuposos para avaliação de benefícios e contribuições futuras
8. Avaliação actuarial de responsabilidades e contribuições (Planos de Benefício Definido)
9. Métodos actuariais de financiamento
10. Planos de Contribuição Definida
11. Breves noções de gestão de fundos de pensões
12. Modelos de ALM aplicados a pensões
Bibliografia
Legislação em vigor
Bowers, Newton, Gerber, Hickman, Jones and Nesbitt. (1997) Actuarial Mathematics (second edition). Itasca, Illinois: The Society of Actuaries
Winklevoss, H (2002) Pension mathematics with numerical illustrations; Pension Research Council of the Wharton School of the University of Pennsylvania.
Neill, A. (1992) Life contingencies. Butterworth-Heinemann, Oxford
Garcia, J; Simões, O (2010) Matemática Actuarial - Vida e Pensões. Editora Almedina
Método de ensino
O docente expõe a matéria recorrendo a slides e previligiando a troca de ideias para chegar ao objectivo de cada aula. Os alunos realizam trabalhos práticos de aplicação dos conceitos adquiridos nas aulas ao longo do semestre. Sempre que possivel a matéria é ilustrada com exemplos reais da actividade seguradora e da Segurança Social. As aulas decorrem em laboratório para ser possivel aceder a conteúdos na internet e resolução de exercícios recorrendo a Excel.
Método de avaliação
FREQUÊNCIA
É atribuída frequência aos alunos que tenham comparecido às aulas Teórico-práticas leccionadas e cujo número de faltas seja inferior a 4. Estão dispensados de obter frequência todos os alunos com estatuto especial.
AVALIAÇÃO
Só os alunos que obtenham frequência ou tenham estatuto especial podem comparecer às provas de avaliação. A avaliação de conhecimentos é realizada através de dois testes durante o semestre, com duração de 90 minutos cada um (T1 e T2), ou através de Exame em Época de Recurso (E), com duração de 3 horas. Adicionalmente às provas referidas anteriormente, todos os alunos inscritos devem apresentar dois trabalhos, um trabalho realizado em grupo (TG), e um trabalho individual (TI).
A ausência numa avaliação traduz-se numa classificação de 0 valores nessa avaliação.
Um aluno obtém aprovação na disciplina se verificar simultaneamente as três seguintes condições:
- classificação em ambos os Testes (T1 e T2) não inferior a 8,5 valores ou a classificação no Exame (E) não inferior a 8,5 valores;
- classificação em ambos os trabalhos (TG e TI) não inferior a 10,0 valores;
- NT= 0,2T1 + 0,3 T2 + 0,25TG+0,25TI não inferior a 9,5 valores ou NE= 0,5 E+ 0,25TG+0,25TI não inferior a 9,5 valores.
A classificação final de um aluno aprovado é dada pelo arredondamento simétrico de NT ou de NE.
MELHORIA DE NOTA
Todo o aluno que pretenda apresentar-se a exame de melhoria de nota deve inscrever-se, para esse efeito, na Repartição Académica. A Melhoria de Nota pode ser feita em Época de Recurso. Para haver melhoria de nota, exige-se que:
- a classificação obtida nesse exame (EM) seja não inferior a 9,5;
- que o arredondamento simétrico de NEM=0,5 EM + 0,25 TI + 0,25 TG seja superior à classificação final anterior.